GosFin Consulting

Информационный портал для малого и среднего бизнеса

Решение вопроса с блокировкой счета по 115-ФЗ

Основания для блокировки расчетного счета по 115-ФЗ.

12.08.2020 г. 115-ФЗ


С 2001 года в России вступил в силу и действует Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма" С даты принятия этого закона все банки работающие на территории Российской федерации должны отслеживать и оценивать операции своих клиентов по расчетным счетам, открытым в банке. 


При проверке операций клиентов банк должен опираться на требования регулятора - Центрального банк Росс Федерации и нормы внутреннего контроля.


Всего существует пять основных причин, на основании которых банк может заблокировать расчетный счет организации:


  1. Организация обналичивает денежные средства в большом объёме и прямо или косвенно уклоняется от уплаты налогов;
  2. Организация значительно занижает тарифные платежи;
  3. Организация занимается выводом денежных средств заграницу;
  4. Организация заключает сделки и принимает или отправляет платежи не соответствующие основному виду деятельности компании;
  5. Отсутствует экономическое обоснование сделок.


При проверке платежей и деятельности клиента если банк замечает хотя бы одно из перечисленных нарушений, банк обязан запустить процедуру внутренний проверке по деятельности клиента. 


В начале, как правило, банк запрашивает у клиент документальное подтверждение и обоснование сделок. На предоставление документов клиенту дается определенное время, и если документы не были предоставлены во время или были предоставлены но не устроили специалистов финансового мониторинга банка, то банк имеет полное право отказать в обслуживании клиента и приостановить все операции по расчетному счету клиента. 


Есть ряд платежей, на которые никогда не распространяются блокировка со стороны банка. 

К таким платежам относятся:


  1. Все виды налогов, взносов и иных обязательных платежей как в ФНС, так и в ФСС, ФОМС, ПФР;
  2. Оплата всех видов пособий, выплата заработной платы по трудовым договорам;
  3. Оплата алиментов, выплат связанных с причинением вреда здоровью сотрудников и т.д.


Как видим список не большой, но даже в нем есть определенные лазейки (например - переплата по налогу на прибыль), позволяющие при наличии блокировке по счету вывести денежные средства с расчётного счета.

Открытие расчетного счета для ООО и ИП онлайн за 1 день


GosFin Consulting

Информационный портал для малого и среднего бизнеса

2015 - 2020 г.